2017预算执行情况报告

预算执行管理是预算实施的关键环节。下面是本站小编整理的2017预算执行情况报告，欢迎大家阅读!

　　【2017预算执行情况报告1】

受自治区人民政府委托，现向自治区人大常委会报告今年1-9月份全区及区本级财政预算执行情况，请审议。

一、预算执行基本情况

今年以来，全区各级财税部门坚决贯彻自治区党委的决策部署，认真落实自治区第十一届人大第五次会议决议要求，坚持稳增长、促发展、保民生、提效能，积极应对经济增速放缓的不利因素，主动适应和引领经济发展新常态，攻坚克难，锐意进取，推动全区经济社会发展稳中有进、稳中向好。

(一)一般公共预算执行情况。

1-9月，全区地方一般公共预算收入281.1亿元，为预算的70%，同口径增长8.3%，全国排名第21位，西北增幅排名第一。地方一般公共预算支出958.7亿元，为变动预算的76.3%，增长12%，增支104亿元，全国排名第20位，西北排名第二。

从收入情况看：受营改增政策减税、增值税收入划分调整和全区传统工业税源萎靡等因素影响，财政增收形势严峻。分结构看：税收收入176.8亿元，为年度预算的66.1%，下降2%，慢于序时进度8.9个百分点。四大主体税合计下降1%，对税收的贡献度逐步降低。非税收入完成104.3亿元，完成预算的77.8%，增长21.6%，成为地方增收的主要来源。分级次看：市县级收入好于区本级。区本级收入76.7亿元，为年度预算的67%，下降9.2%，占收入的27.3%;市县级收入204.4亿元，为年度预算的71.7%，增长12.5%，占收入的72.7%。

从支出情况看：全区各级财政部门积极统筹盘活存量资金，加快预算执行进度，各项重点支出保障较好。分级次看：区本级支出237.9亿元，为变动预算的63.8%，增长4.9%;市县级支出720.8亿元，为变动预算的81.6%，增长14.8%。分科目看：涉及全区国民经济发展的八项支出共计589.9亿元，增长16.8%，占支出比重62%，其中：一般公共服务、公共安全、科学技术、医疗卫生与计划生育、城乡社区等八项支出分别增长24.3%、28.4%、31.8%、24.9%、29.8%。

(二)政府性基金预算执行情况。

1-9月，全区地方政府性基金收入86.5亿元，为年度预算的66.2%，增长5.3%，主要是国有土地使用权出让收入54.9亿元，增长16.6%。其中：自治区本级收入29.3亿元，下降5.8%。全区政府性基金支出101.1亿元，为年度预算的59.7%，下降6.5%，主要是国有土地使用权出让支出65.5亿元，下降5.2%。其中：自治区本级政府性基金支出27亿元，增长13%。

(三)国有资本经营预算执行情况。

1-9月，自治区区属企业国有资本经营预算收入4.2亿元，完成预算的98%，主要是今年神华宁煤补缴2014年分红款3.4亿元。自治区区属企业国有资本经营预算支出0.2亿元，主要是安排补助国有企业资本金。

(四)社会保险基金预算执行情况。

1-9月，全区社会保险基金收入195亿元，增长16.3%。全区社会保险基金支出183.9亿元，增长6.4%。截至9月底，累计结余305亿元。

(五)中央财政补助收入情况。

截止目前，共争取中央资金710.6亿元(其中:一般性转移支付453.6亿元，专项转移支付233.2亿元)，同比增加27.8亿元，增长4%。其中:重点项目中均衡性转移支付净增加29.8亿元，增长14.3%;民族地区转移支付净增加3.9亿元，增长11.4%;银川市、固原市分别入选国家地下管廊城市和海绵城市试点，获中央财政三年24亿元补助资金;争取中央基本养老保险补助28.7亿元。

总体看，目前全区预算执行总体平稳，但也存在一些问题：一是受“营改增”、资源税持续减收和经济低位运行影响，财政增收形势严峻，预计完成收入预期目标压力较大;二是暂付款规模较大，项目执行率较低，大量财政资金滞留在部门;三是置换债券资金支出进度偏慢,部分市县债务风险防控意识不足。

二、落实自治区十一届人大五次会议预算决议情况

按照自治区人大决议各项要求，自治区财政着力提高积极财政政策的针对性和有效性，财政政策在促进经济平稳增长、民生持续改善和社会和谐稳定中发挥了重要作用。

一是大力完善现代预算管理制度。将政府全部收支纳入预算管理,进一步细化预算编制，压缩代编预算规模。推进预算绩效管理，硬化预算约束，加快预算执行。进一步完善预算信息公开机制,全区公开率达到100%。

二是促进经济社会持续增长和结构优化。全力支持供给侧结构性改革，落实减税降费政策。置换市县到期存量债务217亿元。支持构建“三环八射九联”立体交通网络,加快推进清水河城镇产业带建设,大力支持实施城市棚户区改造，提高户均补助水平。

三是创新方式推进财政金融融合快速发展。进一步扩大工业企业发展风险补偿基金、政府产业引导基金总规模,出资支持组建宁夏再担保集团。设立财保贷风险补偿基金，预计撬动银行贷款12亿元。积极推广运用PPP模式，吸引社会资本549.8亿元。

四是切实保障和改善民生。1-9月，全区民生投入718.4亿元，增长13%，占支出比重的74.9%。全面支持学前教育、薄弱学校改造，普通高中办学条件改善。提高城乡居民医疗保险和困难群众基本生活财政补助标准。以政府购买服务方式积极推进社会养老服务产业发展。安排扶贫资金近40亿元，建立扶贫投融资平台撬动金融扶贫。

三、下一步重点工作

全面落实自治区十一届人大五次会议确定的主要目标，重点做好以下工作：一是着力发挥积极财政政策效应,充分发挥财政资金“四两拨千斤”的'撬动作用，千方百计筹措资金支持重点项目建设。二是规范和完善预算管理,加强形势分析研判，改进管理方式，完善制度，加强监督，全面落实审计整改。三是深化财税体制改革,建立跨年度预算平衡机制，推进预算绩效管理。四是加强地方政府债务管理,严格审批程序，强化风险预警管理，妥善处理存量债务。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将紧紧围绕自治区党委的中心工作，认真接受自治区人大常委会的监督和指导，大干实干70天，扎实做好财政改革发展的各项工作，为加快推进“四个宁夏”建设做出新的更大贡献。

　　【2017预算执行情况报告2】

新我受县人民政府委托，现将2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案提请会议审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，财政工作认真贯彻落实县委的决策部署，全面深化改革，攻坚克难，负重奋进，基本完成了全年任务。

(一)狠抓精细征管，财税收入平稳增长

县第十六届人代会第三次会议审查批准，2015年财政收入预算为27.45亿元。鉴于税制改革、煤矿关闭退出等诸多因素影响，形势发生很大变化，经县十六届人大常委会第十九次会议审查批准，将2015年公共财政预算收入目标调减2.7亿元，调整为24.75亿元，比上年增长1.02%。全年实际完成公共财政预算总收入25.25亿元，占调整计划的102.02%,增长3.06%。按收入级次分：地方一般预算收入完成194797万元，占调整预算的102.4%，同比增长 8.48%;上划中央收入完成46065万元，占调整预算的99.67%，同比下降12.8%;上划省级收入完成11638万元，占调整预算的105.33%，同比下降7.69%。按部门分：国税完成54807万元，占调整计划的101.49%，同比下降5.21%;地税完成60016万元，占调整计划的101.21%，同比下降18.07%;财政完成137678万元，占调整计划的102.59 %，同比增长20.84%。

2015年，面对煤矿关闭退出、工商企业生产不景气等不利影响，全县上下紧咬目标，狠抓精细征管，着力挖潜增收，积极应对风险。国税部门完善“四控”管税制度，加大纳税评估分析，强化了垂管企业、汽贸、家居、煤炭加工等行业以及建筑未税耗材等征管。地税部门实施与国土局信息网络对接，着力开展土地增值税、建筑安装营业税等专项清理，继续强化房屋出租税收和零散税收代扣代缴，着力堵塞税收流失。财政与税费办、国土局、资产处置办等相关涉收部门密切配合，试行非税收入电子缴款改革，着力推进矿产资源统征信息化扩面，进一步完善资源税费统征、房地产规费统征、烟花鞭炮税费统征，继续加大土地出让和资产处置力度，着力清收交易款，全面启动搅拌站、加油站、河砂等公共资源使用权出让，着力盘活资产资源。加强乡镇财税工作考核，改进园区管理体制，强化重点税源管理，落实重点单位协税责任，实施点对点工作调度，齐心协力综合治税，努力查漏补缺，确保了应收尽收。

(二)狠抓统筹调度，有序保障正常运转

2015年，地方一般预算收入完成194797万元，一般性转移支付9.92亿元，省市专项追加8.28亿元，省转贷地方政府债券7900万元，上年结转69318万元，减上解支出5000万元，全年一般预算支出总指标为45亿元。年末，实际完成支出38.1亿元，占总支出指标的84.67%，增长16.66%，结转下年7.2亿元左右(具体数据待省市决算后还有少许变化)。具体支出情况如下：

一是着力维护正常运转。落实第三步津补贴提标，年末增加拨付津补贴5300万元，按时足额保证了公职人员基本待遇和离退休费的正常发放。除人员经费外，一般公共服务支出12000万元，保障了各级各部门有序运转。完成公共安全支出16335万元，比上年增加2243万元，保障了巡特警、消防、信访维稳、涉法救助等支出的正常到位。

二是全力保障民生支出。完成县本级教育投入46391万元，均衡拨付了教育经费, 发放了贫困生生活补助及中职学生助学金，支持了县中小学维修改造、中职学校扩建、震林中学等项目建设。完成社会保障和就业支出49840万元，重点支持“新农保”和新农合等政策性配套，保障了城乡低保、五保户供养对象和优抚对象生活补助发放。完成医疗卫生支出45625万元，拨付了村卫生室基础设施建设补助资金，兑现了村卫生室的基药补助，保障了“新农合”及城镇居民医保配套资金的到位，解决了五保、低保等困难群体“参合”补助资金，保障了弱势群体的需要，有效维护了社会大局稳定。

三是有力加大“三农”投入。完成农林水事务支出55419万元，继续推进涉农项目资金整合;“一卡通” 发放惠农补贴20项，发放金额15465万元。拨付涉农整合、“一事一议”财政奖补、城乡同治、农村环境连片整治、重金属污染治理等资金1.2亿元以上。

四是强力确保重点项目资金到位。强化与金融机构对接，全年融资到位资金加上统筹整合其他重点项目资金近10亿元，有力支持了县级公路提质改造、工业园区、保障性安居工程等重点项目建设。积极兑现招商引资、产业发展奖励等政策，着力支持了党的群众路线教育活动、创园、创卫、创文等工作。

(三)狠抓改革深化，切实优化理财机制

以构建现代财政制度为取向，着力深化财税改革，大力推进科学理财。一是调整财政管理职能。出台了《关于深化财税体制改革、加强财政管理的若干意见》文件，调整了重点工程、融资债务、政府采购等管理职责，进一步强化了增收节支工作。二是推进预算管理改革。进一步健全专项预算体系，完善全口径预算制度，编细编全专项预算，刚化预算执行，增强预算严肃性;试行预决算公开，实行预算绩效评价制度，完成了10个项目绩效评价试点。三是推进投融资体制改革。基本完成融资平台财务往来清算，支持融资平台建设，完善融资平台财务收支预算制度，试行政府公益性项目回购制度，建立融资债务风险基金，有效防范财政风险。四是推进公务卡改革。完成国库集中支付新一轮扩面，严格公务支出审核，强力推进公务卡结算制度，县直单位公务卡办卡率达到100%，结算率达到68%。五是推进项目资金整合。建立项目申报备案制，严格项目申报程序;规范项目和专项资金分配使用制度，改变传统“以钱定事”、基数加增长分配模式;继续扩大整合范围，放大整合效应，集中财力办大事。

(四)狠抓制度执行，着力严肃财经纪律

狠抓财务检查、增收节支、基建审核，维护了财经纪律，强化厉行节约。一是严控公务支出。坚持公务支出预算安排“零增长”，出台增收节支“六条禁令”，试行“三公”经费公开。严格特批准支，强化监督检查，完成了公务用车清理整顿，规范了人员待遇管理。二是严控项目投资支出。完成了工程预结算评审、现场监管职能调整，突出工程项目造价审核监督，杜绝项目变更方案不合理或随意变更现象。进一步简化政府采购工作流程，完成新一轮定点供货招标，主动调配政府采购职能，全年完成政府采购金额1.75亿元，资金节约率为14.25%。三是严格乡村财务管理。继续深化乡镇财政精细化管理，启动农村集体“三资”管理制度改革，进一步加强和规范乡村组财务管理。

在肯定成绩的同时，我们应清楚地认识到存在的问题，突出表现为：一是收入增长艰难。产业结构不够合理，主体税源持续低迷，工业仍很薄弱，产业转型仍很艰巨，增收后劲乏力。二是支出保障很难。财力不足，除保基本、保民生外，发展性投入很少，且基本财力保障不够平衡，支出结构有待优化。三是改革推进较难。深化改革任重道远，面临矛盾较多，实施过程艰难，绩效管理有待提升。四是风险防范困难。融资规模较大，还本付息压力加重。所有这些问题，需要在今后的工作中切实加以研究和解决。

二、2016年财政预算安排(草案)

2016年是新《预算法》颁布实施的开局之年，也是深化财税改革的关键之年。根据新《预算法》和财税改革精神，结合我县实际，确定我县2016年预算编制的基本原则是：积极稳妥定收、量力从紧定支、调整调优结构、防范防控风险。

(一)收入预算

理性综合分析当前税制政策、预算政策等变化，立足县情，加强形势研判，扎实做好财源增减因素分析，按照“积极稳妥、从实定收”原则，合理确定预算收入预期，着力提高税收收入占总收入比重，优化收入结构，确保财政收入与经济发展水平相适应。通过综合分析，拟定2016年全县公共财政预算总收入工作任务为26.52亿元，比上年增长5%，税收占比47%左右。按部门分为：国税6.4亿元，比上年增长16.7%;地税6.4亿元，比上年增长6.6%;财政13.72亿元，比上年下降0.3 %(详见附表)。财政预算总收入奋斗目标为27.78亿元，增长10%。

预期收入设定主要基于三点考虑：一是宏观经济调整。目前国内经济回暖迹象并不明显，经济增长普遍放缓，中低速增长已成新常态。预计今后一段时期内宏观经济将维持在7%左右的增长水平。二是财税政策改革。新《预算法》全面实施，预算管理改革全面推进，“营改增”将全面覆盖，资源税费从量改从价全面启动，税收优惠政策全面规范，涉煤涉企收费大幅减少，财税收入增长存在很多不确定因素。三是县域税源转型。完成煤矿关闭整合和技改扩能升级还需1-2年，房地产市场趋于饱和，主体税源仍不景气;受融资政策限制，投资规模难以继续扩大;园区企业、火电B厂、旭日陶瓷、煤炭加工、烟花鞭炮等新兴财源还刚起步，短期内将很难有显著增收亮点。

(二)支出预算

根据预期收入算账，2016年地方一般预算财力为19.87亿元，加上上级一般性转移支付预计3.66亿元和预通知的专项补助7.1亿元，减去上解支出6880万元，合计年初预算可安财力为29.95亿元。具体支出安排如下：

1、一般公共服务支出安排17432万元，与上年基本持平，主要优化内部结构，调剂减少项目支出，整合资金4235万元，用于“四提高”，即：一是提高津补贴补助标准，其中：在职人员按人均2.4万元，离退休人员按人均1.8万元安排;二是提高医疗保险补助，其中基数由人均2.5万元提高到3.5万元，缴费比例由7%提高到8%;三是住房公积金补助比例由8%提高到12%;四是提高人均公务费安排水平，人均保底1.5万元以上，逐步提高人员经费和公务费等基本支出保障水平。

2、公共安全支出安排8814万元，继续安排消防、应急救援等专项经费，保留巡特警、城关巡逻队等专项资金，安排特殊群体救助资金200万元，比上年增加70万元，加大公共安全保障力度。

3、教育支出本级预算安排36750万元，比上年增安2952万元，主要是绩效工资提标2456万元;住房公积金补助比例提高到12%，增安178万元;基本医疗保险基数提高到3万元，比例提高到8%，增安179万元，遗属补助提标增安129万元，增安民师困难补助配套资金，继续安排中小学基建款、校园(校车)安全、高中助学金和职校农村学生免费、助学金等配套资金，积极支持教育事业发展。

4、科技文化支出安排5712万元，其中安排科技三项费3500万元，科技特派员经费35万元，科普惠农兴村专项资金30万元，增安全民健身三年计划经费，继续安排打黄扫非、网吧及文化市场整治、免费开放图书馆、文化馆、青少年活动等公共文化场所、送文化下乡、公益电视栏目、群众文化活动等专项经费，促进文化繁荣。