财政预算执行情况报告大纲

进一步搞好预算执行工作，充分提高财政资金的使用效益。下面是语文迷小编整理的财政预算执行情况报告，希望对大家有所帮助!

　　【财政预算执行情况报告1】

受自治区人民政府委托，现向自治区人大常委会报告今年1-9月份全区及区本级财政预算执行情况，请审议。

一、预算执行基本情况

今年以来，全区各级财税部门坚决贯彻自治区党委的决策部署，认真落实自治区第十一届人大第五次会议决议要求，坚持稳增长、促发展、保民生、提效能，积极应对经济增速放缓的不利因素，主动适应和引领经济发展新常态，攻坚克难，锐意进取，推动全区经济社会发展稳中有进、稳中向好。

(一)一般公共预算执行情况。

1-9月，全区地方一般公共预算收入281.1亿元，为预算的70%，同口径增长8.3%，全国排名第21位，西北增幅排名第一。地方一般公共预算支出958.7亿元，为变动预算的76.3%，增长12%，增支104亿元，全国排名第20位，西北排名第二。

从收入情况看：受营改增政策减税、增值税收入划分调整和全区传统工业税源萎靡等因素影响，财政增收形势严峻。分结构看：税收收入176.8亿元，为年度预算的66.1%，下降2%，慢于序时进度8.9个百分点。四大主体税合计下降1%，对税收的贡献度逐步降低。非税收入完成104.3亿元，完成预算的77.8%，增长21.6%，成为地方增收的主要来源。分级次看：市县级收入好于区本级。区本级收入76.7亿元，为年度预算的67%，下降9.2%，占收入的27.3%;市县级收入204.4亿元，为年度预算的71.7%，增长12.5%，占收入的72.7%。

从支出情况看：全区各级财政部门积极统筹盘活存量资金，加快预算执行进度，各项重点支出保障较好。分级次看：区本级支出237.9亿元，为变动预算的63.8%，增长4.9%;市县级支出720.8亿元，为变动预算的81.6%，增长14.8%。分科目看：涉及全区国民经济发展的八项支出共计589.9亿元，增长16.8%，占支出比重62%，其中：一般公共服务、公共安全、科学技术、医疗卫生与计划生育、城乡社区等八项支出分别增长24.3%、28.4%、31.8%、24.9%、29.8%。

(二)政府性基金预算执行情况。

1-9月，全区地方政府性基金收入86.5亿元，为年度预算的66.2%，增长5.3%，主要是国有土地使用权出让收入54.9亿元，增长16.6%。其中：自治区本级收入29.3亿元，下降5.8%。全区政府性基金支出101.1亿元，为年度预算的59.7%，下降6.5%，主要是国有土地使用权出让支出65.5亿元，下降5.2%。其中：自治区本级政府性基金支出27亿元，增长13%。

(三)国有资本经营预算执行情况。

1-9月，自治区区属企业国有资本经营预算收入4.2亿元，完成预算的98%，主要是今年神华宁煤补缴2014年分红款3.4亿元。自治区区属企业国有资本经营预算支出0.2亿元，主要是安排补助国有企业资本金。

(四)社会保险基金预算执行情况。

1-9月，全区社会保险基金收入195亿元，增长16.3%。全区社会保险基金支出183.9亿元，增长6.4%。截至9月底，累计结余305亿元。

(五)中央财政补助收入情况。

截止目前，共争取中央资金710.6亿元(其中:一般性转移支付453.6亿元，专项转移支付233.2亿元)，同比增加27.8亿元，增长4%。其中:重点项目中均衡性转移支付净增加29.8亿元，增长14.3%;民族地区转移支付净增加3.9亿元，增长11.4%;银川市、固原市分别入选国家地下管廊城市和海绵城市试点，获中央财政三年24亿元补助资金;争取中央基本养老保险补助28.7亿元。

总体看，目前全区预算执行总体平稳，但也存在一些问题：一是受“营改增”、资源税持续减收和经济低位运行影响，财政增收形势严峻，预计完成收入预期目标压力较大;二是暂付款规模较大，项目执行率较低，大量财政资金滞留在部门;三是置换债券资金支出进度偏慢,部分市县债务风险防控意识不足。

二、落实自治区十一届人大五次会议预算决议情况

按照自治区人大决议各项要求，自治区财政着力提高积极财政政策的针对性和有效性，财政政策在促进经济平稳增长、民生持续改善和社会和谐稳定中发挥了重要作用。

一是大力完善现代预算管理制度。将政府全部收支纳入预算管理,进一步细化预算编制，压缩代编预算规模。推进预算绩效管理，硬化预算约束，加快预算执行。进一步完善预算信息公开机制,全区公开率达到100%。

二是促进经济社会持续增长和结构优化。全力支持供给侧结构性改革，落实减税降费政策。置换市县到期存量债务217亿元。支持构建“三环八射九联”立体交通网络,加快推进清水河城镇产业带建设,大力支持实施城市棚户区改造，提高户均补助水平。

三是创新方式推进财政金融融合快速发展。进一步扩大工业企业发展风险补偿基金、政府产业引导基金总规模,出资支持组建宁夏再担保集团。设立财保贷风险补偿基金，预计撬动银行贷款12亿元。积极推广运用PPP模式，吸引社会资本549.8亿元。

四是切实保障和改善民生。1-9月，全区民生投入718.4亿元，增长13%，占支出比重的74.9%。全面支持学前教育、薄弱学校改造，普通高中办学条件改善。提高城乡居民医疗保险和困难群众基本生活财政补助标准。以政府购买服务方式积极推进社会养老服务产业发展。安排扶贫资金近40亿元，建立扶贫投融资平台撬动金融扶贫。

三、下一步重点工作

全面落实自治区十一届人大五次会议确定的主要目标，重点做好以下工作：一是着力发挥积极财政政策效应,充分发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动作用，千方百计筹措资金支持重点项目建设。二是规范和完善预算管理,加强形势分析研判，改进管理方式，完善制度，加强监督，全面落实审计整改。三是深化财税体制改革,建立跨年度预算平衡机制，推进预算绩效管理。四是加强地方政府债务管理,严格审批程序，强化风险预警管理，妥善处理存量债务。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将紧紧围绕自治区党委的中心工作，认真接受自治区人大常委会的监督和指导，大干实干70天，扎实做好财政改革发展的各项工作，为加快推进“四个宁夏”建设做出新的更大贡献。

　　【财政预算执行情况报告2】

今年以来，在市委的正确领导和市人大的监督支持下，紧紧围绕市三届人民代表大会第七次会议批准的财政预算，积极贯彻落实中央、自治区“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项决策部署，努力克服国内外经济形势不利影响，全力以赴抓好各项措施的落实，较好地完成各项财政工作任务。上半年，全市组织的财政收入62.47亿元，同比增收7.81亿元，增长14.29%，增幅排名全区第一位;全市一般公共预算支出完成151.56亿元，完成年度预算的55.83%，同比增支17.11亿元，增长12.73%。

一、1-6月财政预算执行情况

(一)1-6月全市预算执行情况

上半年，全市财政收入完成62.47亿元，完成年初市人大通过的全年财政收入计划122.53亿元的50.98%。其中：上划中央收入完成16.26亿元，同比增收1.63亿元，增长11.24%;上划自治区收入完成5.93亿元，同比增收1.47亿元，增长32.94%;一般公共预算收入完成40.28亿元，完成年初预算的52.82%，同比增收4.7亿元，增长13.2%。1-6月，全市公共财政预算支出151.56亿元，完成年度预算的55.83%，同比增长12.73%。

上半年，全市基金预算收入完成8.86亿元，完成预算的21.47%，同比减收4.33亿元，下降32.83%;基金预算支出完成9.48亿元，完成年度预算的21.74%，同比减支4.63亿元，下降32.8%。

2016年，全市仅市本级编制了独立的国有资本经营预算。上半年，因市本级国有企业尚未上缴收入，收支执行均没有发生额。

上半年，全市社会保险基金收入完成37.75亿元，完成预算的53.67%，同比增加6.3亿元，增长20.06%;社会保险基金支出完成21.83亿元，完成年度预算的32.34%，同比增支0.34亿元，增长1.58%。

(二)1-6月市本级预算执行情况

上半年，市本级财政收入完成10.4亿元，完成人大通过预算的50.78%，同比增收1.75亿元，增长20.27%。其中：上划中央收入完成3.72亿元，同比增收1.02亿元，增长37.56%;上划自治区收入完成9629万元，同比增收2925万元，增长43.63%;公共财政预算收入完成5.71亿元，完成预算的48.24%，同比增收4437万元，增长8.42%。市本级公共财政支出12.23亿元，完成年度预算的45.72%，同比增支1.02亿元，增长9.13%。

上半年,市本级基金预算收入完成4.91亿元，完成预算的23.06%，同比减收1.4亿元，下降22.2%。市本级基金预算支出3.78亿元，完成年度预算的21.53%，同比减支7623万元，下降16.79%。

上半年，市本级社会保险基金收入完成14.12亿元，完成预算的47.69%，同比增加1.4亿元，增长11.08%;社会保险基金支出完成12.32亿元，完成年度预算的41.15%，同比增支0.02亿元，增长0.18%。

(三)1-6月县级财政收支情况

上半年，县(市、区)财政收入完成52.07亿元，完成县级预算收入计划的50%，同比增收6.06亿元，增长13.16%。其中：除田阳县、田东县完成收入计划进度在50%以下，其余8个县(市、区)完成收入计划进度均在50%以上，完成进度最高的田林县达58.67%。

上半年，县(市、区)财政支出完成139.33亿元，完成年度预算的56.94%，同比增支16.09亿元，增长13.05%。除西林县完成支出进度较低外，其余11个县(市、区)支出进度均在50%以上，其中田阳县、靖西市、那坡县完成进度超60%。

(四)1-6月地方政府债务情况

1.全市情况

上半年，自治区转贷我市政府债券资金47.74亿元，其中，政府新增债券23.06亿元，政府债务在建项目债券2.97亿元，政府置换债券21.71亿元。

全市政府债券支出23.02亿元，支出进度48.21%。其中，政府新增债券支出1.97亿元，支出进度8.53%;政府债务在建项目债券支出0.72亿元，支出进度24.31%;政府置换债券支出20.33亿元，支出进度93.63%。

2.市本级情况

上半年，市本级获得自治区转贷政府债券资金19.56亿元，其中，政府新增债券7.67亿元，政府置换债券11.06亿元，政府债务在建项目债券0.83亿元。

市本级债券支出12.56亿元，支出进度64.22%。其中，政府新增债券支出1.5亿元，支出进度19.56%;政府置换债券支出11.06亿元，支出进度100%。

二、上半年财政工作的主要措施

上半年，全市财税部门紧紧围绕市三届人大七次会议确定的工作目标，依法加强收入征管，努力挖掘增收潜力，强化支出管理。

(一)精心组织财政收支工作，增强财政保障能力

一是为保持全市经济平稳较快增长。年初围绕人大通过的收入目标，按均衡入库计划狠抓财政收入组织工作，加强部门联动，强化税收收入及非税收入征管。今年上半年以来，市政府连续召开经济运行分析会、片区财政收入督查会，全面推进组织收入工作，财税部门时刻关注财政收入动态，全面了解和掌握全市税源情况及收入入库进度情况，狠抓重点税源，针对收入入库薄弱环节，制定工作措施，提高组织税收的预见性和可控性，确保财政收入及时足额征缴入库。全市财政收入一直保持增收态势，确保了上半年实现“双过半”预期目标，同比增长14.29%，增幅比上年同期高12.49个百分点。

二是积极贯彻“稳增长”的政策，强化财政支出管理，确保财政八项支出增长。在确保工资发放、机构正常运转的基础上，通过强化组织领导、加大支出监控力度、提升服务、实行问责制度等有效措施，预算执行管理进一步提升，民生保障能力进一步增强。上半年民生支出完成121.65亿元，同比增长13.18%，占一般公共预算支出比重达80.26%，高于上年同期0.32个百分点，民生支出增量占全部支出增量的82.78%。在抓总体支出进度的同时，积极调整内部的支出结构，有针对性地抓好涉及支撑经济增长的八项支出专款项目资金的安排工作，财政、发改以及项目单位提前做好项目前期工作，确保安排到财政八项支出的项目资金形成有效的支出，拉动经济增长。上半年，全市财政8项支出完成115.73亿元，增长16.4%，较好地完成了自治区提出的增长15%的底线目标，有效地拉动全市经济增长。

(二)不断加大支持经济发展的力度，努力培植地方税源

认真贯彻落实全区全市经济工作会议精神，按照“五个财政”建设的要求，紧紧围绕培育财源、再造一个工业百色、产业结构调整、产业转型升级、支持企业改革、促进企业发展、培育发展战略性新兴产业、鼓励节能降耗和发展循环经济等政策措施，大力促进全市产业经济的快速发展。

一是做好服务工作，落实财政补贴政策，千方百计为企业生产解决实际困难，扼止并扭转各种经济下滑的局面。上半年全市通过地方财政及向自治区财政申请等多渠道筹措资金，共拨付扶持中小企业发展及技术改造资金等1.84亿元，支持企业发展，维护重点企业稳定。

二是实行重点用电行业用电大户用电补贴政策，解决企业生存困境。如安排落实1亿元用电补贴资金，帮助企业降低成本，恢复生产。落实7000万元新铝电公司技改资金，建设本地区区域电网，从根本上解决用电难问题。

三是发挥融资平台的优势，着力解决中小企业融资难题。2015年，我市建立了中小企业“惠企贷”融资平台，今年上半年，全市已认定3批32家重点中小企业进入“百色市重点中小企业池”，获得助保金贷款授信融资额7520万元。

四是多渠道筹集资金，支持企业发展和园区建设。上半年，财政投入工业园区建设资金2.6亿元，支持推进百色与广州、云南文山州、贵州黔西南州合作共建经济产业园区等建设。

(三)优化财政支出结构，切实保障民生及重点支出

一是大力推进农村扶贫开发，保障精准扶贫资金投入。上半年，全市统筹整合各级财政安排的涉农资金19.4亿元，专项用于贫困村基础设施11.67亿元，扶贫开发产业发展2.25亿元，贫困地区公共服务保障5.24亿元，以及用于建档立卡贫困户开展教育培训0.24亿元。

二是加大“三农”投入力度，落实惠农各项政策。提高农业补贴政策效能，保持农业补贴政策连续性和稳定性。上半年全市落实各级财政农业补贴7.53亿元，其中：农业支持保护补贴2.86亿元、农机具购置补贴1700万元、退耕还林粮食和现金补助1.47亿元、森林生态效益补偿基金2.14亿元;移民后期扶持资金8952万元。

三是落实教育惠民政策，大力支持教育事业优先发展。上半年，全市教育支出31.3亿元，同比增长11.29%，重点用于落实农村义务教育经费保障机制改革各项政策措施、农村中小学薄弱环节改造项目和资助政策的落实。上半年，全市实施中小学幼儿园各类教育专项工程等项目投资共计完成14.45亿元。2016年春季学期，全市共实施学前入园补助、农村义务教育家庭困难寄宿生生活费资助等8个学生资助项目，发放资金1.88亿元，资助30.11万名贫困学生。

四是坚持以“卫生惠民”为核心，以人民满意为追求，抓好健康惠民工程。上半年，全市医疗卫生与计划生育支出25.19亿元，同比增长40.06%，其中：筹措基本公共卫生服务项目资金1.37亿元，免费为全市常住人口提供居民健康档案、健康教育、预防接种、慢性病管理等12项公共卫生服务项目;筹措重大公共卫生等卫生专项资金4.17亿元，保障地中海贫血防治项目、基层医疗机构标准化建设、地方病防治、公立医院改革等为民办实事健康惠民工程的顺利开展。

五是突出重点，确保社保项目所需资金及时到位，确保资金安全使用。上半年，全市新型农村合作医疗参保人数344.59万人，发放新农合补偿金额6.81亿元，受益151.03万人次。全市城乡居民养老保险支出2.7亿元参，参保领取待遇人数47.19万人。全市城乡低保支出4.07亿元，低保收益人数299.4万人(城市低保18.24万人，农村低保281.16万人)。

六是贯彻落实就业再就业政策，规范资金管理，提高资金使用效益。上半年，全市发放职业培训补贴591万元，补助7279人;发放社会保险补贴523万元，补助1986人;发放公益性岗位补贴984万元，补助2710人;发放高校毕业生见习补贴27万元，补助59人;发放职业技能鉴定补贴255万元，补助2318人。

七是积极筹措资金，支持安居工程保障工作。上半年共筹措2.06亿元资金，用于保障性安居工程建设，为我市保障性安居工程项目建设提供有力的资金保障。

(四)厉行节约，控制和压缩行政成本

在预算执行过程中，拒绝办理超预算或无预算“三公”经费拨款，严禁超范围、超标准报销与相关公务无关的费用;大力压缩一般性支出，严格执行厉行节约有关规定，努力降低行政成本。上半年，全市“三公”经费支出7226.82万元，同比减少2305.39万元，下降24.19%;会议费支出2202.31万元，同比减少89.61万元，下降4.24%;培训费2710.85万元，同比减少793.46万元，下降22.64%。

(五)积极稳妥推进改革工作，全面深化财税体制改革

一是全面推进“营改增”工作，2016年5月1日起全市全面推开建筑业、房地产业、金融业、生活服务业四大行业“营改增”工作。各级财税部门积极开展资源税从价计征改革调研工作。

二是进一步完善财政信息公开工作。目前除涉密信息外，市县两级财政预算信息以及财政拨款部门的预算、“三公”经费已按规定向社会公开。

三是预算绩效管理改革工作。目前已实现市直一级预算单位全部纳入预算绩效管理的2016年工作目标，并与部门预算编制同步编制项目绩效目标。按照本级《2016年预算绩效工作方案》工作要求，稳步开展2016年预算绩效评价和对2015预算绩效再评价，同时加强预算绩效运行监控，促进单位绩效目标的顺利实现。

四是推进符合市情的新型公务用车制度改革，合理有效配置公务用车资源。上半年，全市已按照要求在自治区批复实施方案2个月以内完成了车辆封存停驶工作，并做好党政机关公务交通补贴发放工作。经统计截至6月，全市符合条件的参改人员合计24568人，发放公务交通补贴9452万元。

五是扎实推进PPP改革。在去年改革的基础上，加大PPP改革项目落地力度。截止目前，推出两批PPP项目库，其中2个PPP项目已完成签约，另5个PPP项目正在加快前期工作，预计在8月前签约落地。

六是继续加大盘活财政存量资金。上半年，全市清理收回历年结余结转资金6.06亿元，统筹用于急需支出的重点领域和关键环节，目前已安排并实现支出4.19亿元。

七是开展中期财政规划试编工作，2015年选取平果县作为中期财政规划编制试点县，目前平果县已经完成三年中期规划(2016-2018年)的编制工作，今年按照自治区财政厅的工作部署，将全面开展中期财政规划管理工作，试编2017-2019年三年中期财政规划，实施跨年度预算平衡机制。做好权责发生制政府综合财务报告的试编的前期工作

八是加强财政投资评审工作，认真做好工程项目及项目其他费用预算控制价评审工作。上半年，全市共完成评审项目1209个(含BT项目)，送审项目总金额36.83亿元，审减预算3.61亿元，审减率9.8%，其中市本级完成评审项目30个，送审项目总金额3.91亿元，审减预算2386万元，审减率6.1%，充分发挥了财政投资评审对财政资金的“节支增效”作用。

九是加强政府采购管理工作。上半年，全市实施政府采购预算约为54.76亿元，实际采购金额约为52.01亿元，比去年同期增长4.48亿元，节约资金2.76亿元，节约率5.3%。

十是加强财政资金监督管理。上半年已对11个被检查单位下达处理决定，涉及违规资金2724万元。按照上级部署，在全市范围内开展资金安全检查，通过部门自查以及对岗位和人员管理、账户管理、财政资金收付管理、会计核算管理、财政内部控制制度体系等方面进行实地检查，严格认真落实整改，进一步提高财政资金安全有效。

1.2017一季度财政预算执行情况报告

2.2017一季度预算执行情况报告

3.财政预算执行情况报告

4.2017乡镇上半年财政预算执行情况报告

5.2017上半年预算执行情况的报告

6.2016年度中央和地方预算执行情况和2017年预算草案公报

7.2017部门预算执行情况报告

8.2017财政预算执行情况报告

9.2017预算执行情况报告