2017一季度财政预算执行情况报告

树立“成本效益”观念，积极实行财政资金的跟踪问效。下面是本站小编整理的2017一季度财政预算执行情况报告，希望对大家有所帮助!

　　【2017一季度财政预算执行情况报告1】

今年以来，在严峻的经济财政形势下，各级财税部门认真贯彻盟委、行署的决策部署，积极强化收入征管措施，加快入库进度，顺利实现首季“开门红”目标，民生等重点支出保障有力，财政精细化管理水平不断提高，财政预算执行情况平稳。

一、全盟财政收支完成情况

一季度，全盟公共财政预算收入完成229,914万元，同比增加38,049万元，增长19.8%，完成年初任务数的28.4%;加上上划自治区税收32,471万元、上划中央税收117,743万元，全盟地方财政总收入完成380,128万元，同比增加7,470万元，增长2%，完成年初任务数的24.8%。在各盟市中，我盟公共财政预算收入总量排第7位;增速排在乌兰察布市(24.8%)、呼和浩特市(21.2%)之后，居第3位。

一季度，全盟国税部门组织收入124,076万元，同比下降14.1%;地税部门组织收入183,649万元，下降4.8%;财政部门组织收入72,403万元，增长105.8%。国税、地税、财政部门收入占地方财政总收入的比重为32.7%：48.3%：19%。

一季度，全盟公共财政预算收入中税收收入完成153,110万元，同比增长0.9%，占公共财政预算收入的66.6%;非税收入完成76,804万元，增长91.4%，占33.4%。

一季度，全盟公共财政预算支出完成375,182万元，同比增加27,692万元，增长8%。

一季度，全盟政府性基金收入完成39,505万元，同比增加2,568万元，增长7%;政府性基金支出41,674万元，同比增加19,921万元，增长91.6%。

二、全盟财政预算执行情况分析

(一)全盟地方财政总收入实现增长。1月份，全盟地方财政总收入完成139,283万元，同比下降19.2%;1—2月份完成216,607万元，同比下降19%。进入3月份，为全面落实盟委、行署及自治区财政厅的要求，全盟财税部门结合当前开展的党的群众路线教育实践活动，进一步统一思想、提高认识，切实增强责任感和紧迫感，千方百计加强财政收入征管。3月当月，全盟地方财政总收入入库163,521万元，一季度累计完成380,128万元，同比增长2%，首季“开门红”目标顺利实现。

(二)税收收入跌幅收窄。一季度，全盟税收收入(含上划中央、自治区部分)完成303,324万元，同比下降8.8%，跌幅比上月收窄21.3个百分点。分税种看，五大主体税种“四降一升”，其中增值税完成74,284万元，下降21.4%，主要是煤炭、矿产品市场整体低迷影响;营业税完成43,343万元，下降4.3%，比上月收窄39.5个百分点，主要是个别旗县棚户区改造及市政建设等工程项目3月当月入库营业税近2亿元;企业所得税完成59,307万元，下降15.5%，一方面企业利润减少，据统计资料数据显示，1—2月份规模以上企业利润总额5.58亿元，同比下降18.6%;另一方面部分企业所得税在去年12月份予以了汇缴清算;个人所得税完成23,703万元，下降31.5%，主要是上年同期锡市一次性入库股权转让个人所得税1.3亿元，抬高了今年增长基数;资源税完成21,742万元，增长2.4%，主要是华油二连公司3月当月入库资源税4,529万元,同比增长58.3%，拉动了资源税的增长。

地方小税种受征管力度加强等因素影响，到3月底增长16.7%，扭转了前两个月减收的局面。其中土地增值税增长196.5%、耕地占用税增长51.9%、车船税增长16.6%、房产税增长11%。

(三)非税收入支撑作用明显。虽然一季度全盟地方财政总收入比上年同期增长2%，但税收收入完成303,324万元，同比减少29,212万元，下降8.8%;全盟非税收入完成76,804万元，同比增加36,682万元，增长91.4%。全盟非税收入占公共财政预算收入的33.4%。旗县中，非税收入占公共财政预算收入比重偏高的有阿旗54.6%、白旗45%、二连40%、锡市38.3%、东苏37.6%、乌拉盖33.3%，其余7个地区低于30%。在目前严峻的形势下，财政收入保总量与保质量的矛盾非常突出。

(四)地区间财政收入完成情况差别较大。从增幅看，二连(48.2%)和黄旗(45.8%)增幅超过40%，白旗(10.1%)增幅超过10%，其余地区除锡市(-4.1%)和西乌(-5.1%)外，增幅在10%以下;从总量看，锡市完成113,727万元、西乌旗完成93,015万元，两地区完成数占全盟的54.4%，其余地区除蓝旗外均低于3亿元，白旗、阿旗、黄旗、太旗地方财政总收入不足亿元，区域间财政收入不平衡问题十分突出。

(五)财政支出执行平稳。一季度，全盟各级财政部门按照“保运转、保民生、保增长”的要求，积极调度资金，加快支出进度，把资金投向城乡公共产品和公共服务领域，向民生倾斜，促进社会经济平稳较快发展。一季度，全盟用于社会保障、医疗卫生、教育、科技文化、城乡社区事务、交通运输、农林水事务、住房保障等方面民生支出达283,446万元，同比增长1.3 %，占公共财政预算支出的75.5%，全盟民生支出得到有力保障。

三、财政运行中需要关注的问题

(一)全盟财政收入增收压力较大。经济决定财政，在当前经济下行压力依然较大的情况下，财政增收存在着很大的难度，主要有：一是全盟能源和资源行业仍处于低位运行，制约了税收收入增长。我盟税源结构单一，初级资源性产业(采矿业)是全盟的支柱产业，其中煤炭行业税收占全部税收的三分之一，目前煤炭业的不景气给税收增收带来很大压力。近期我盟组织盟财政局、国税局、地税局对煤炭重点企业进行了深入调研，情况仍很不客观。煤炭价格走势总体表现为继续下滑，3月份全盟褐煤平均价格(含税)由上年的118元/吨下降到115元/吨左右;煤炭企业普遍资金紧张，对及时组织税收入库工作产生了较大影响，存在着欠缴或缓缴税款的现象;煤炭企业利润下滑甚至亏损，今年仍然不能摆脱保本经营和持续亏损局面，调研的8户煤炭重点企业预计亏损额达10.4亿元。另外，从1月起，国家铁路运费吨公里上涨0.015元，盟内煤炭企业销售费用每吨增加10-13.5元，成本增加，利润空间进一步缩小。二是2013年各旗县市区为完成财政收入目标，一次性及欠税清缴等增收因素充分释放，今年这部分收入基本没有，需用正常收入来消化，实现增收的难度加大。三是落实交通运输业、部分现代服务业、铁路运输和邮政业“营改增”政策以及《自治区鼓励和支持非公有制经济加快发展若干规定(试行)》所得税优惠政策，国家和自治区大幅度取消、降低和暂停征收行政事业性收费等，也将影响一些收入。

(二)财政支出压力不断加大。一是财政收支矛盾加剧。近年来，在财政增收有限的情况下，事关民生、社会和谐等刚性支出不断增强，各级财政需不断加大教育、就业、医疗卫生、社会保障、环境保护、文化等领域的投入，各级财政承受着巨大的支出压力。二是资金调度紧张。一季度，全盟公共财政预算收入实现了19.8%的增幅，但有专项用途的非税收入占到了三分之一，可用财力和可调度资金非常有限。加之偿还以前年度政府性债务、消化赤字、兑现上年结转的各类专项资金等，目前部分旗县依靠盟里超调资金来保证干部职工工资的发放。进入4月份，随着一些重大项目陆续开工和自治区陆续扣回我盟超调的8亿元资金,全盟资金紧张的局面将进一步加剧。

(三)全盟政府性债务负担沉重。按审计口径统计，截止2013年底，全盟债务余额226.1亿元，其中政府负有偿还责任的债务210亿元、政府负有担保责任的债务13.1亿元、政府可能承担一定救助责任的债务3亿元。按照财政厅统计口径，今年全盟需偿还包括拖欠工程款在内的各类债务本金49亿元，占全盟公共财政预算收入任务数的60.4%。各级财政年初预算根本无力足额安排还贷资金，仍将通过举新债偿还旧债，政府性债务规模难以控制，地方财政承受着很大的债务风险。

四、下一步重点工作及主要措施

(一)积极组织收入，确保全年任务完成。2017年，我盟地方财政总收入任务为153.3亿元，增长7%;公共财政预算收入任务为81.07亿元，增长7.2%。全盟各级政府要继续实行“主要领导亲自抓、分管领导具体抓”的责任制，明确各部门各阶段收入任务，加强调度，牢牢把握工作主动权;财税部门要紧密配合，完善综合治税措施，形成税收征管合力，进一步抓好煤炭、有色金属等重点行业、重点企业税收跟踪监控力度，以查促管，以查促收，加强股权转让企业所得税等一次性入库因素管理力度;盟财税部门领导对旗县财政收入包片调研要形成长效机制，坚持财政收入预报制，增强工作的主动性和预见性。继续加大欠税清缴力度，制定详细的欠税清理计划，把清欠任务落实到具体部门、具体人员头上，做到责任明确，执行有力，确保清缴税款及时入库。强化非税收入征管，严格按照有关法律法规，加大非税收入征缴及稽查力度，防止中间环节滞留挤占财政收入。

(二)强化资金管理，提高使用效益。牢固树立“过紧日子”思想，坚持勤俭办各项事业，进一步压缩“三公”经费等一般性支出，努力降低行政成本。加强国库资金调度，每月两次提请行署领导审批后向旗县调度资金，对重大项目实行特事特办，做好资金保障工作。及时落实各类专项资金报告制度，每月月初向行署报告上级各类专项资金到位情况，并申请拨付上级专项资金和盟本级预算安排专项资金，加快财政支出进度。进一步规范预算追加程序，严格控制预算追加，除中央和自治区，盟委、行署统一政策外，年度中严格控制出台新的增支政策。继续加强财政支出绩效管理，推进预决算和“三公经费”公开透明，打造“阳光财政”。加大清理财政暂付款、单位往来资金和部门结余资金的工作力度，进一步盘活资金，统筹安排项目支出。结合财政工作职责，努力开辟地方政府新的融资渠道，积极支持鼎新、锡林汇通等公司拓展担保融资业务和开展世行中长期贷款，减轻地方财政筹资压力。

(三)积极争取自治区的支持，确保预算顺利执行。2013年，全盟争取上级各类转移支付108.4亿元，增长9.1%，有效缓解了全盟财力和资金不足的局面。各地区、各部门要继续和自治区财政厅等相关部门积极沟通协调，努力争取各类财力性补助及地方政府债券，确保年初预算顺利执行和各项事业的发展。

(四)加强政府性债务管理，防范财政风险。严格执行并逐步完善《锡林郭勒盟政府性债务管理暂行办法》等有关制度办法，进一步加强和规范地方政府性债务管理。要积极盘点旧债，消化存量;严格控制新债，压缩债务总量;逐步编制债务预算，建立资产负债表，完善风险预警机制，有效防范和化解债务风险。

(五)推进煤炭企业销售、增加税收的措施和建议。为推进煤炭企业销售、增加税收，针对当前煤炭企业存在的困难和问题，建议一是地方政府、相关部门要积极协助企业拓宽销售渠道，拓展销售市场，增加煤炭销售量。同时，要加快推进煤电基地等转化项目投产运行，大幅提升我盟煤炭转化经济和税收效益;二是金融部门在贷款融资方面给予企业一定的扶持和倾斜，缓解企业资金困难的局面;三是考虑目前煤炭价格低位运行的状态，协调自治区有关部门，今年继续执行煤炭价格调节基金4元/吨、暂停征收煤炭矿产资源补偿费自治区留成部分政策，减轻企业负担，帮助企业度过难关;四是各地政府要积极主动与地方铁路公司协商，延期上调运费。另外，建议成立煤炭生产企业行业协会，建立煤炭市场公平竞争的良好经营环境，提高议价能力，避免恶意降价竞争，扰乱煤炭市场价格。

　　【2017一季度财政预算执行情况报告2】

现将一季度公共预算执行情况报告如下：

一、公共财政收入

一季度完成区级财政收入270752万元，同比增长3.15%，完成预算的31.77%。

主要税种收入完成情况：

增值税收入50912万元，同比增长57.25%;

营业税收入60443万元，同比下降6.13%;

个人所得税收入36542万元，同比增长5.62%;

企业所得税收入24255万元，同比下降27.5%;

房产税收入20812万元，同比下降55.63%;

土地增值税收入29797万元，同比增长47.47%;

契税收入16545万元;同比增长147.01%;

行政性收费、罚没收入和其他收入等非税收入15426万元，同比增长133.37%。

一季度财政收入的主要特点：

一是除企业所得税、房产税外，其他税种均有一定幅度增长。其中：企业所得税同比下降27.5%，主要是受证券市场影响，企业利润下降;房产税同比下降55.63%，主要是去年同期一次性因素。

二是行业减收主要集中在商贸流通业、金融业、旅游和生活服务业。其中：商贸流通业、金融业、旅游和生活服务业税收同比分别下降8.8%、33.2%和11.3%。

三是楼宇税收有所下降。100幢重点楼宇实现税收占区级税收收入58.6%，同比下降11.1%。

二、公共财政支出

一季度完成区级财政支出183164万元，同比下降12.85%，完成预算的19.24%。

主要科目的.增减变化情况分析如下：

一般公共服务支出15623万元，同比增长2.21%。完成预算的25.39%。主要是拨付行政单位日常经费，其中：机关大楼修建补贴333万元;白领午餐和大众早餐专项250万元;菜场专项经费200万元;对口支援经费200万元。

国防支出252万元，同比下降25.88%。完成预算的20.45%。主要是拨付人防办、人防通讯站和人防工程管理所的日常经费。

公共安全支出11081万元，同比下降7.20%。完成预算的21.81%。主要用于公检法司部门的日常经费。

教育支出19098万元，同比增长38.04%。完成预算的12.43%。

科学技术支出1713万元，同比增长174.52%。完成预算的4.56%。主要科委、科协和科技馆的日常经费，其中：科普经费100万元。

文化体育与传媒支出1509万元，同比下降39.10%。完成预算的9.77%。其中拨付文化发展专项416万元;文化活动17万元;体育比赛经费80万元;体育培训经费125万元;全民健身80万元;体育人助学金332万元。

社会保障和就业支出17094万元，同比下降30.95%。完成预算的27.89%。其中拨付老龄经费328万元;抚恤230万元;城市居民最低生活保障1976万元;退役安置1075万元;双拥157万元;其他民政经费54万元;促进就业经费2990万元。

医疗卫生支出2872万元，同比下降68.12%。完成预算的9.11%。主要是拨付卫生系统的日常经费。

节能环保支出348万元，同比增长6.42%。完成预算的7.89%。

城乡社区事务支出53956万元，同比下降37.29%，完成预算的31.27%。其中拨付旧区改造专项40000万元;环建公司补贴3000万元;生活及餐厨垃圾处置费1328万元;垃圾中转站运行费275万元;环卫设施及设备160万元;固守队伍经费856万元;居民区垃圾房保洁队经费196万元;市容环境协管经费330万元;雕塑引进及雕塑展373万元非机动车管理经费180万元;六部一室工作经费1238万元;五个中心工作及运行经费275万元;社区节庆和精神文明建设106万元;安全生产、绿化养护、零星维修、综合整治等社区专项343万元。

资源勘探电力信息等事务支出50546万元，同比增长148.79%。完成预算的21.87%。其中拨付重大项目贴息资金30000万元;产业发展专项20000万元。

商业服务业事务75万元，同比增长20.97%。完成预算的40.11%。主要用于旅游局的日常经费。

金融监管等事务37万元，增幅与去年同期持平。完成预算的19.47%。主要用于金投办的日常经费。

国土资源气象支出483万元，同比增长13.65%。完成预算的19.69%。主要用于房管局的日常经费。

住房保障支出6228万元，同比下降71.92%。完成预算的15.13%。其中拨付旧小区物业一体化管理及维护费4965万元。

其他支出2249万元，同比下降10.65%。完成预算的3.63%。其中拨付粮籍管理费91万元。

一季度，区域经济总体保持平稳发展。二季度我们将进一步强化收入预测分析和各类收入组织管理，及时掌握预算执行中出现的新情况、新问题，努力保持财政收入平稳增长，为完成全年预算任务打下良好基础。